1. 首頁 > 生活經驗 > >

財務報銷制度范本 小公司財務報銷制度范本

知識經驗


財務報銷制度范本 小公司財務報銷制度范本

文章插圖
大家好,小跳來為大家解答以上的問題 。小公司財務報銷制度范本，財務報銷制度范本這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！
1、費用報銷控制制度第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂制度 。
【財務報銷制度范本 小公司財務報銷制度范本】2、第二條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關 。
3、由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查；由總經理進行最后的審核批準 。
4、 第三條：費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單” ， 列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，先報部門經理審批同意后，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的“用款申請單”后方能執行 。
5、 第四條：費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，并互相監督和共同承兌相關責任 。
6、 第五條：費用發生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而遭受財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責 。
7、 第六條：費用發生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一印制的“費用報銷單”規范粘貼，粘貼過程中應區別費用性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理 。
8、 第七條：當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字 ， 交共同參與的人員復查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名 。
9、“費用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效 。
10、 第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和已經審批過的“用款申請單”一起送交本部門經理進行審批，部門經理應重點對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查 ， 部門經理審查無異議后，應在“費用報銷單”部門經理一欄簽署審批意見并簽署部門經理的名字 。
11、 第九條：當事人將取得經過本部門經理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財務經理進行審批，財務經理應重點對“費用報銷單”后所附的原始發票和單據進行合法性審查 ， 對費用金額的計算進行復核稽查 。
12、財務經理審查無異議后 ， 應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審批意見并簽署財務經理的名字 。
13、 第十條：當事人將取得本部門經理、財務部門經理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起 ， 通過公司內部單據傳遞程序報送到公司總經理處，由總經理進行最后的審查和審批 。
14、總經理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實 。
15、總經理審查無異議后 ， 在“費用報銷單”總經理一欄簽署審批意見并簽名 。
16、 第十一條：當事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“用款申請單”后，應在3天之內送交財務部門的出納員手上領取資金 ， 出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發票是否齊全合法，審批手續是否齊備 。
17、出納人員在審核無誤后方能付款 。
18、 第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權屬于公司董事會 。
19、 第十三條：本制度經公司董事長審批簽署實施，修改時亦同 。
本文到此分享完畢，希望對大家有所幫助 。