營運資金是什么意思 _營運

營運資金，也叫營運資本。廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等占用的資金。狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。流動資產-流動負債=營運資金營運資金越多，說明不能償還的風險越小。
因此，營運資金的多少可以反映償還短期債務的能力。但是，營運資金是流動資產與流動負債之差，是個絕對數，如果公司之間規模相差很大，絕對數相比的意義很有限。而流動比率是流動資產和流動負債的比值，是個相對數，排除了公司規模不同的影響，更適合公司間以及本公司不同歷史時期的比較。
【營運資金是什么意思】營運資金是指流動資產減去流動負債或短期負債等后的余額。如果流動資產－流動負債>0，則與此相對應的凈流動資產是以長期負債和投資人權益的一定份額為資金來源；如果流動資產－流動負債＝０，則占用在流動資產上的資金都是流動負債融資；如果流動資產－流動負債