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出納一般工作內容 出納工作內容有哪些

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【出納一般工作內容 出納工作內容有哪些】

出納一般工作內容 出納工作內容有哪些

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大家好,小跳來為大家解答以上的問題 。出納工作內容有哪些，出納一般工作內容這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！
1、做好現金收付的核算嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核 ， 辦理款項收付 。
2、2、做好銀行存款的收付核算嚴格按照銀行《支付結算辦法》的各項規定，按照審核無誤的收入與支出憑證進行復核，辦理銀行存款的收付 。
3、3、認真登記日記賬，保證日清月結根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時登記現金和銀行存款日記賬 ， 并結出余額 。
4、銀行存款的賬面余額及時與銀行存款對賬單核對，保證賬證、賬賬、賬實相符 。
5、經常與銀行傳遞來的對賬單進行核對，月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上余額調節相符 。
6、對未達賬款 ， 要及時查詢 。
7、要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票 。
8、4、保管庫存現金和有價證券對現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺 。
9、庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行 。
10、不得以“白條”充抵現金，更不得任意挪用現金 。
11、如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因 ， 根據情況分別處理 。
12、不得私下取走或補足現金，現金如有短缺 ， 因自身原因造成的，要負賠償責任 。
13、對于單位保險柜密碼、開戶賬號及取款密碼等 ， 不得泄露，更不能任意轉交他人 。
14、5、保管有關印章，登記注銷支票出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用 。
15、簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管 。
16、一般而言，單位財務專用章由財務主管保管 。
17、對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記 ， 認真辦理領用注銷手續 。
18、6、復核收入憑證，辦理銷售結算認真審查銷售業務的有關憑證 ， 嚴格按照銷售合同和銀行結算制度 ， 及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款 。
19、發生銷售糾紛，貨款被拒付時，要通知有關部門及時處理 。
20、負責按時填制上報周資金狀況表及資金月報表，便于及時的了解分公司的資金狀況 。
21、 出納人員每周一根據上周各外部銀行的收付款填制周資金情況表，每月5號之前根據上月的收付款情況上報資金月報，以便及時的了解分公司的資金狀況 。
22、下班后的工作每天下班前，嚴格檢查保險柜的上鎖情況 ， 妥善保管好鑰匙 保險柜的鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作使用 。
23、其他備用鑰匙交由單位總會計師負責保管（不可告知密碼），以備特殊情況下經有關領導批準后開啟；日常用的空白支票(包括現金支票和轉賬支票)、現金、印章等放入保險柜內 。
本文到此分享完畢，希望對大家有所幫助 。